秘書資格考試試題

時間：2021-04-09 12:35:28 資格考試我要投稿

秘書資格考試試題

　　一、單項選擇題〈每小題1.0分，共55.0分〉

秘書資格考試試題

　　1、上市公司改變募集資金投資項目實施地點的，應(yīng)當經(jīng)()審議通過，并在二個交易日內(nèi)公告，說明情況原因以及影響。

　　A、董事會B、股東大會

　　C、監(jiān)事會D、戰(zhàn)略委員會

　　1、中小板規(guī)范運作指引6.4.8上市公司改變募集資金投資項目實施地點的，應(yīng)當經(jīng)董事會審議通過，并在二個交易日內(nèi)公告，說明改變情況、原因、對募集資金投資項目實施造成的影響以及保薦機構(gòu)出具的意見。

　　創(chuàng)業(yè)板規(guī)范運作指引6.14上市公司改變募集資金投資項目實施地點的，應(yīng)當經(jīng)上市公司董事會審議通過，并在2個交易日內(nèi)報告本所并公告改變原因及保薦機構(gòu)的意見。

　　2、發(fā)行人公開發(fā)行股票前已發(fā)行的股份，自發(fā)行人股票上市之日起()內(nèi)不得轉(zhuǎn)讓。

　　A、半年B、一年C、二年D、三年

　　2、中小板、創(chuàng)業(yè)板上市規(guī)則5.1.5發(fā)行人公開發(fā)行股票前已發(fā)行的股份，自發(fā)行人股票上市之日起一年內(nèi)不得轉(zhuǎn)讓。

　　3、采用集中競價方式回購股份的，上市公司應(yīng)當在收到中國證監(jiān)會無異議函后的()個交易日內(nèi)公告回購報告書和法律意見書:采用要約方式回購股份的，上市公司應(yīng)當在收到無異議函后的()個交易日內(nèi)予以公告，并在實施回購方案前公告回購報告書和法律意見書。

　　A、二三B、二四C、三二D、五二

　　3、中小板上市規(guī)則11.6.6采用集中競價方式回購股份的，上市公司應(yīng)當在收到中國證監(jiān)會無異議函后的五個交易日內(nèi)公告回購報告書和法律意見書；采用要約方式回購股份的,上市公司應(yīng)當在收到無異議函后的兩個交易日內(nèi)予以公告，并在實施回購方案前公告回購報告書和法律意見書。

　　創(chuàng)業(yè)板上市規(guī)則11.6.6采用集中競價交易方式回購股份的，上市公司應(yīng)當在股東大會作出回購股份決議后的次日公告該決議，并將相關(guān)材料報送中國證監(jiān)會和本所備案，同時公

　　告回購報告書。采用要約方式回購股份的,公司應(yīng)當在收到中國證監(jiān)會無異議函后的兩個交易日內(nèi)予以公告，并在實施回購方案前公告回購報告書和法律意見書。

　　4、上市公司距回購期屆滿()個月時仍未實施回購方案的，董事會應(yīng)當就未能實施回購的原因予以公告。

　　A、一B、二C、三D、四

　　創(chuàng)業(yè)板上市規(guī)則11.6.8/中小板上市規(guī)則11.6.7條上市公司距回購期屆滿三個月時仍未實施回購方案的,董事會應(yīng)當就未能實施回購的原因予以公告。

　　5、下列不屬于上市公司關(guān)聯(lián)方的是:()

　　A、直接或間接控制上市公司的法人或其它組織

　　B、上市公司的控股子公司

　　C、間接持有上市公司5%以上股份的自然人控制的企業(yè)

　　D、在上市公司控股股東處擔任董事職務(wù)的自然人

　　上市規(guī)則第10.1.3-10.1.5條

　　6、《董事(監(jiān)事、高級管理人員)聲明及承諾書》中聲明事項發(fā)生變化時(包括持有本公司股票的情況)，董事、監(jiān)事和高級管理人員應(yīng)當自該等事項發(fā)生變化之日起()個交易日內(nèi)向本所和公司董事會提交有關(guān)該等事項的最新資料。

　　A、3B、5C、10D、15

　　上市規(guī)則3.1.4上市公司董事、監(jiān)事和高級管理人員在任職（含續(xù)任）期間出現(xiàn)聲明事項發(fā)生變化的，董事、監(jiān)事和高級管理人員應(yīng)當自該等事項發(fā)生變化之日起五個交易日內(nèi)向本所和公司董事會提交有關(guān)該等事項的最新資料。

　　7、上市公司()應(yīng)當負責建立健全上市公司募集資金管理制度，并確保該制度的有效實施。

　　A、監(jiān)事會B、股東大會C、內(nèi)審部門D、董事會

　　創(chuàng)業(yè)板規(guī)范運作指引6.1上市公司董事會應(yīng)當負責建立健全上市公司募集資金管理制度，并確保該制度的有效實施。

　　中小板規(guī)范運作指引6.1.3上市公司董事會應(yīng)當負責建立健全公司募集資金管理制度，并確保該制度的有效實施。

　　8、上市公司相關(guān)證券因市場傳聞被臨時停牌后，深圳證券交易所發(fā)布停牌提示公告的途徑不包括()。

　　A、深圳證券交易所網(wǎng)站

　　C、巨潮資訊網(wǎng)

　　B、交易系統(tǒng)

　　D、和訊網(wǎng)

　　常規(guī)問題

　　9、上市公司發(fā)生的交易其成交金額(含承擔債務(wù)和費用)占上市公司最近一期經(jīng)審計凈資產(chǎn)的()以上，且絕對金額超過()萬元人民幣，根據(jù)《深圳證券交易所股票上市規(guī)則》規(guī)定，應(yīng)當提交股東大會審議

　　A、10%，1000

　　C、30%，3000

　　B、30%，100

　　D、50%，5000

　　10、出現(xiàn)下列情形的，本所對其股票交易實行退市風險警示:

　　A、連續(xù)一百二十個交易日內(nèi)，中小板公司股票通過本所交易系統(tǒng)實現(xiàn)的累計成交量低于300萬股

　　B、連續(xù)一百二十個交易日內(nèi)，主板公司股票通過本所交易系統(tǒng)實現(xiàn)的累計成交量低于300萬股

　　C、連續(xù)一百二十個交易日內(nèi)，中小板公司股票通過本所交易系統(tǒng)實現(xiàn)的累計成交量低于500萬股

　　D、連續(xù)一百五十個交易日內(nèi)，創(chuàng)業(yè)板公司股票通過本所交易系統(tǒng)實現(xiàn)的累計成交量低于500萬股

　　11、在持續(xù)督導(dǎo)期間，保薦機構(gòu)發(fā)生變史，新聘請的保薦機構(gòu)應(yīng)當完成原保薦機構(gòu)木完成的持續(xù)督導(dǎo)工作，且持續(xù)督導(dǎo)的時間不得少于()會計年度。

　　A、半個B、一個C、兩個D、剩余的

　　《深圳證券交易所中小企業(yè)板保薦工作指引》第九條在持續(xù)督導(dǎo)期間，保薦機構(gòu)發(fā)生變更，新聘請的保薦機構(gòu)應(yīng)當完成原保薦機構(gòu)未完成的持續(xù)督導(dǎo)工作，且持續(xù)督導(dǎo)的時間不得少于一個完整的會計年度。

　　12、非經(jīng)股東大會特別決議批準，任何一名激勵對象通過全部有效的股權(quán)激勵計劃獲授的本公司股票累計不得超過公司股本總額的()。

　　A、1%B、2%C、3%D、4%

　　上市公司股權(quán)激勵管理辦法第12條上市公司全部有效的股權(quán)激勵計劃所涉及的標的股票總數(shù)累計不得超過公司股本總額的10%。非經(jīng)股東大會特別決議批準，任何一名激勵對象通過全部有效的股權(quán)激勵計劃獲授的本公司股票累計不得超過公司股本總額的1%。

　　13、上市公司目前無任何對外擔保，現(xiàn)擬為上市公司的關(guān)聯(lián)人提供擔保1000萬元，占最近一期經(jīng)審計凈資產(chǎn)絕對值的0.5%，需履行的審批程序是()

　　A、總經(jīng)理批準

　　B、董事會審議

　　C、股東大會審議

　　14、上市公司董事、監(jiān)事、高級管理人員、員工或者其所控制或者委托的法人或者其他組織，擬對公司進行收購的，該上市公司董事會成員中獨立董事的比例應(yīng)當達到或者超過()。

　　A、1/3B、1/2C、2/3D、3/4

　　上市公司收購管理辦法第五十一條上市公司董事、監(jiān)事、高級管理人員、員工或者其所控制或者委托的法人或者其他組織，擬對本公司進行收購或者通過本辦法第五章規(guī)定的方式取得本公司控制權(quán)（以下簡稱管理層收購）的，該上市公司應(yīng)當具備健全且運行良好的組織機構(gòu)以及有效的內(nèi)部控制制度，公司董事會成員中獨立董事的比例應(yīng)當達到或者超過1/2。公司應(yīng)當聘請具有證券、期貨從業(yè)資格的資產(chǎn)評估機構(gòu)提供公司資產(chǎn)評估報告，本次收購應(yīng)當經(jīng)董事會非關(guān)聯(lián)董事作出決議，且取得2/3以上的獨立董事同意后，提交公司股東大會審議，經(jīng)出席股東大會的非關(guān)聯(lián)股東所持表決權(quán)過半數(shù)通過。獨立董事發(fā)表意見前，應(yīng)當聘請獨立財務(wù)顧問就本次收購出具專業(yè)意見，獨立董事及獨立財務(wù)顧問的意見應(yīng)當一并予以公告。

　　15、某中小企業(yè)板上市公司2009年底經(jīng)審計的總資產(chǎn)為10億元，凈資產(chǎn)為6億元。2010年2月1日，對外擔保余額2.8億元(不含對合并報表范圍內(nèi)的子公司的擔保)，公司擬新增對第三方的對外擔保4000萬元，公司需履行的審批程序為:()

　　A、不需提交董事會審議

　　B、提交董事會審議，不提交股東大會審議

　　C、提交股東大會審議，不需提供網(wǎng)絡(luò)投票方式

　　16、募集資金投資項目年度實際使用募集資金與前次披露的募集資金投資計劃當年預(yù)計使用金額差異超過()的上市公司應(yīng)當調(diào)整募集資金投資計劃。

　　A、20%B、30%C、40%D、50%

　　創(chuàng)業(yè)板規(guī)范運作指引6.10條募集資金投資項目年度實際使用募集資金與前次披露的募集資金投資計劃當年預(yù)計使用金額差異超過30%的，上市公司應(yīng)當調(diào)整募集資金投資計劃，并在募集資金年度使用情況的專項說明中披露前次募集資金年度投資計劃、目前實際投資進度、調(diào)整后預(yù)計分年度投資計劃以及投資計劃變化的原因等。

　　17、A公司2010年公開發(fā)行股票，募集資金4億元，其中6000萬元用于新建一生產(chǎn)線。公司上市后，A公司發(fā)現(xiàn)上述生產(chǎn)線的市場前景欠佳，遂決定取消該項目，將募集資金用于其他項目。上述行為須經(jīng)():

　　A、公司董事會批準

　　B、董事會和公司股東大會批準

　　C、中國證監(jiān)會批準

　　D、公司股東大會作出決議，報中國證監(jiān)會批準

　　中小板規(guī)范運作指引6.4.1上市公司存在下列情形的，視為募集資金用途變更：（一）取消原募集資金項目，實施新項目；（二）變更募集資金投資項目實施主體；（三）變更募集資金投資項目實施方式；（四）本所認定為募集資金用途變更的其他情形。6.4.2上市公司應(yīng)當在董事會和股東大會審議通過變更募集資金用途議案后，方可變更募集資金用途。

　　創(chuàng)業(yè)板上市公司規(guī)范運作指引6.19上市公司應(yīng)當在召開董事會和股東大會審議通過變更募集資金投向議案后，方可變更募集資金投向。

　　18、上市公司董事會應(yīng)當在限售股份解除限售日前()個交易日內(nèi)，按照本所相關(guān)規(guī)定刊登股份解除限售的提示性公告。

　　A、2B、3C、5D、7

　　上市規(guī)則5.3.6經(jīng)本所同意后，上市公司應(yīng)當在有限售條件的股份上市流通前三個交易日內(nèi)披露提示性公告。

　　19、董事會秘書離任前，應(yīng)當接受董事會、監(jiān)事會的離任審查，在公司()的監(jiān)督下移交有關(guān)檔案文件、正在辦理或待辦理事項。

　　A、董事會B、監(jiān)事會

　　C、股東大會D、職工代表大會

　　上市規(guī)則第3.2.12董事會秘書離任前，應(yīng)當接受董事會、監(jiān)事會的離任審查，在公司監(jiān)事會的監(jiān)督下移交有關(guān)檔案文件、正在辦理或者待辦理事項。

　　20、上市公司應(yīng)當于實施利潤分配和資本公積金轉(zhuǎn)增股本方案的股權(quán)登記日前()交易日內(nèi)披露方案實施公告。

　　A、兩至三個B、三至五個C、五至八個D、十個

　　創(chuàng)業(yè)板上市規(guī)則11.4.1上市公司應(yīng)當在董事會審議通過利潤分配和資本公積金轉(zhuǎn)增股本方案（以下簡稱“方案”）后，及時披露方案的具體內(nèi)容。

　　11.4.2上市公司在實施方案前，應(yīng)當向本所提交下列文件：（一）方案實施公告；（二）相關(guān)股東大會決議；（三）結(jié)算公司有關(guān)確認方案具體實施時間的文件；（四）本所要求的其他文件。

　　11.4.3上市公司應(yīng)當于實施方案的股權(quán)登記日前三至五個交易日內(nèi)披露方案

　　實施公告。

　　21、上市規(guī)則所指的披露的及時是指自起算日起或觸及規(guī)則披露時點的()個交易日內(nèi)。

　　A、一B二C、三D、五

　　上市規(guī)則第17.1（三）及時：指自起算日起或者觸及本規(guī)則披露時點的兩個交易日內(nèi)。

　　22、董事連續(xù)()次未親自出席董事會會議，相關(guān)董事應(yīng)當作出書面說明并向本所報告。

　　A、1B、2C、3D、4

　　中小板規(guī)范運作指引3.3.4條，創(chuàng)業(yè)板規(guī)范運作指引3.2.3出現(xiàn)下列情形之一的，董事應(yīng)當作出書面說明并向本所報告：（一）連續(xù)兩次未親自出席董事會會議；（二）任職期內(nèi)連續(xù)12個月未親自出席董事會會議次數(shù)超過其間董事會總次數(shù)的二分之一。

　　23、上市公司()的負責擬定股權(quán)激勵計劃草案。

　　A、董事會下設(shè)審計委員會

　　B、董事會下設(shè)薪酬與考核委員會

　　C、董事會

　　D、股東大會

　　《上市公司股權(quán)激勵管理辦法（試行）》第二十八條上市公司董事會下設(shè)的薪酬與考核委員會負責擬定股權(quán)激勵計劃草案。

　　24、上市公司審計委員會成員應(yīng)當全部由董事組成，其中獨立董事應(yīng)占()并擔任召集人，且至少應(yīng)有()名獨立董事為會計專業(yè)人士。

　　A、1/3以上，1

　　B、1/2以上，1

　　C、2/3以上，2

　　D、3/4以上，2

　　中小板規(guī)范運作指引2.3.4董事會應(yīng)當設(shè)立審計委員會、薪酬與考核委員會、提名委員會，制定專門委員會議事規(guī)則并予以披露。委員會成員由不少于三名董事組成，其中獨立董事應(yīng)當占半數(shù)以上并擔任召集人。審計委員會的召集人應(yīng)當為會計專業(yè)人士。

　　2.3.4董事會應(yīng)當設(shè)立審計委員會、薪酬和考核委員會，委員會成員應(yīng)為單數(shù)，并不得少于三名。委員會成員中應(yīng)當有半數(shù)以上的獨立董事，并由獨立董事?lián)握偌�。審計委員會的召集人應(yīng)為會計專業(yè)人士。

　　25、在股東大會召開10日前，以下股東可以提出臨時提案的是()。

　　A、合計持有公司1%股份的股東

　　B、持有公司2%股份的股東

　　C、持有公司2.8%股份的股東

　　D、持有公司5%股份的股東

　　公司法103條單獨或者合計持有公司百分之三以上股份的股東，可以在股東大會召開十日前提出臨時提案并書面提交董事會。

　　26、上市公司股東大會對回購股份作出決議，須經(jīng)出席會議的股東所持表決權(quán)的()以上通過:

　　A、1/2B、2/3C、3/4D、4/5

　　上市規(guī)則11.6.5上市公司股東大會對回購股份作出決議，須經(jīng)出席會議的股東所持表決權(quán)的三分之二以上通過。

　　27、上市公司通過集中競價交易方式回購股份占上市公司總股本的比例每增加()的，應(yīng)當自該事實發(fā)生之日起兩個交易日內(nèi)予以公告:

　　A、千分之一B、千分之五C、百分之一D、百分之二

　　創(chuàng)業(yè)板上市規(guī)則11.6.7（二）公司回購股份占公司總股本的比例每增加1%的，應(yīng)當在事實發(fā)生之日起三日內(nèi)予以公告；

　　28、控股股東、實際控制人未按照規(guī)定刊登提示性公告的，任意連續(xù)六個月內(nèi)通過證券交易系統(tǒng)出售上市公司股份不得達到或超過公司股份總數(shù)的（）。

　　A、1%

　　B、2%

　　C、5%

　　D、以上都不對

　　《中小企業(yè)板上市公司控股股東、實際控制人行為指引》控股股東、實際控制人未刊登提示性公告的，任意連續(xù)六個月內(nèi)通過證券交易系統(tǒng)出售其持有的上市公司股份不得達到或超過上市公司股份總數(shù)的5%。

　　29、上市公司發(fā)生的交易產(chǎn)生的利潤占上市公司最近一個會計年度經(jīng)審計凈利潤的【】以上，且絕對金額超過【】萬元人民幣，應(yīng)當及時披露。

　　A、5%，100

　　B、5%，500

　　C、10%，100

　　D、10%，1000

　　30、上市公司發(fā)生的交易的成交金額(含承擔債務(wù)和費用〉占上市公司最近一期經(jīng)審計凈資產(chǎn)的【】以上，且絕對金額超過【】萬元人民幣，應(yīng)當及時披露

　　A、5%，100

　　C、10%，100

　　B、5%，500

　　D、10%，1000

　　31、上市公司重大資產(chǎn)重組方案獲得核準的，獨立財務(wù)顧問應(yīng)在重組方案實施完畢后()內(nèi)，向中國證監(jiān)會報送重組業(yè)務(wù)總結(jié)報告。

　　A、15個交易日

　　C、30個交易日

　　B、15個工作日

　　D、30個工作日

　　《創(chuàng)業(yè)板信息披露業(yè)務(wù)備忘錄第14號：上市公司重大資產(chǎn)重組財務(wù)顧問業(yè)務(wù)指引（試行）》二十一、上市公司重大資產(chǎn)重組方案獲得核準的，獨立財務(wù)顧問應(yīng)在重組方案實施完畢后十五個工作日內(nèi)，向中國證監(jiān)會報送重組業(yè)務(wù)總結(jié)報告�？偨Y(jié)報告至少應(yīng)包括本次重組的交易背景、交易進程、交易方案主要內(nèi)容、存在的主要問題以及相應(yīng)解決措施、方案實施效果等。

　　32、公司應(yīng)在年報披露后()交易日內(nèi)通過互聯(lián)網(wǎng)舉辦年度報告說明會，有關(guān)通知至少應(yīng)提前()個交易日以臨時報告的形式發(fā)出。

　　A、15個，3

　　B、10個，2

　　C、10個，3

　　D、15個，2

　　33、判斷上市公司與關(guān)聯(lián)法人發(fā)生交易是否需要披露的標準是:()

　　A、交易金額在300萬元以上

　　B、交易金額占最近一期經(jīng)審計凈資產(chǎn)絕對值的0.5%以上

　　C、交易金額在300萬元以上且占最近一期經(jīng)審計凈資產(chǎn)絕對值的0.5%以上

　　D、交易金額在300萬元以上且占最近一期經(jīng)審計凈資產(chǎn)絕對值的1%以上

　　創(chuàng)業(yè)板上市規(guī)則10.2.4上市公司與關(guān)聯(lián)法人發(fā)生的交易金額在100萬元以上，且占上市公司最近一期經(jīng)審計凈資產(chǎn)絕對值0.5%以上的關(guān)聯(lián)交易，應(yīng)當經(jīng)董事會審議后及時披露。

　　中小板上市規(guī)則10.2.4上市公司與關(guān)聯(lián)法人發(fā)生的交易金額在三百萬元以上，且占上市公司最近一期經(jīng)審計凈資產(chǎn)絕對值0.5％以上的關(guān)聯(lián)交易，應(yīng)當及時披露。

　　34、可轉(zhuǎn)換公司債券自發(fā)行結(jié)束之日起()后方可轉(zhuǎn)換為公司股票，特股期限由公司根據(jù)可轉(zhuǎn)換公司債券的存續(xù)期限及公司財務(wù)狀況確定。

　　A、三個月

　　B、四個月

　　C、五個月

　　D、六個月

　　《上市公司證券發(fā)行管理辦法》第二十一條：可轉(zhuǎn)換公司債券自發(fā)行結(jié)束之日起六個月后方可轉(zhuǎn)換為公司股票，轉(zhuǎn)股期限由公司根據(jù)可轉(zhuǎn)換公司債券的存續(xù)期限及公司財務(wù)狀況確定。

　　35、上市公司應(yīng)當在股票上市后()建立內(nèi)部審計制度，并設(shè)立內(nèi)部審計部門，對公司內(nèi)部控制制度的建立和實施、財務(wù)信息的真實性和完整性等情況進行檢查監(jiān)督。

　　A、一個月內(nèi)

　　C、六個月內(nèi)

　　B、三個月內(nèi)

　　C、六個月內(nèi)

　　D、十二個月內(nèi)

　　中小板規(guī)范運作指引7.7.1上市公司應(yīng)當在股票上市后六個月建立內(nèi)部審計制度，并設(shè)立內(nèi)部審計部門，對公司內(nèi)部控制制度的建立和實施、公司財務(wù)信息的真實性和完整性等情況進行檢查監(jiān)督。

　　36、某上市公司董事會成員共有9人，現(xiàn)一名董事向董事會提出書面辭職，其辭職生效時間為:()

　　A、辭職報告送達董事會時

　　B、董事會審議批準時

　　C、股東大會審議批準時

　　D、繼任董事到任時

　　上市公司章程指引第一百條董事可以在任期屆滿以前提出辭職。董事辭職應(yīng)向董事會提交書面辭職報告。董事會將在2日內(nèi)披露有關(guān)情況。

　　如因董事的辭職導(dǎo)致公司董事會低于法定最低人數(shù)時,在改選出的董事就任前,原董事仍應(yīng)當依照法律、行政法規(guī)、部門規(guī)章和本章程規(guī)定,履行董事職務(wù)。

　　除前款所列情形外,董事辭職自辭職報告送達董事會時生效。

　　37、上市公司董事會審議對外提供財務(wù)資助時，當表決人數(shù)不足()人時，應(yīng)直接提交股東大會審議。

　　A、2

　　B、3

　　C、5

　　D、以上都不對

　　第一百二十五條上市公司董事與董事會會議決議事項所涉及的企業(yè)有關(guān)聯(lián)關(guān)系的，不得對該項決議行使表決權(quán)，也不得代理其他董事行使表決權(quán)。該董事會會議由過半數(shù)的無關(guān)聯(lián)關(guān)系董事出席即可舉行，董事會會議所作決議須經(jīng)無關(guān)聯(lián)關(guān)系董事過半數(shù)通過。出席董事會的無關(guān)聯(lián)關(guān)系董事人數(shù)不足三人的，應(yīng)將該事項提交上市公司股東大會審議。

　　38、上市公司擬變更定期報告披露時間的應(yīng)提前()個交易日向交易所提出書面申請

　　A、2B、3C、4D、5

　　上市規(guī)則6.3上市公司應(yīng)當與本所約定定期報告的披露時間，本所根據(jù)均衡披露原則統(tǒng)籌安排各公司定期報告披露順序。公司應(yīng)當按照本所安排的時間辦理定期報告披露事宜。因故需變更披露時間的，應(yīng)當提前五個交易日向本所提出書面申請，陳述變更理由，并明確變更后的披露時間，本所視情形決定是否予以調(diào)整。本所原則上只接受一次變更申請。

　　39、公司在中午休市期間通過中國證監(jiān)會指定網(wǎng)站披露的臨時報告涉及《股票上市規(guī)則》規(guī)定的停牌事項的，其股票及其衍生品從【】起停牌。

　　A、當日13:00

　　B、當日13:30

　　C、當日15:00

　　D、當日15:30

　　中小板上市公司規(guī)范運作指引5.2.2上市公司應(yīng)當在中午休市期間或15︰30后通過中國證監(jiān)會指定網(wǎng)站披露臨時報告。公司報送的臨時報告在11︰30前獲得本所確認的，于當日11︰30-13︰00期間在中國證監(jiān)會指定網(wǎng)站披露；在11︰30后獲得本所確認的，于當日15︰30后在中國證監(jiān)會指定網(wǎng)站披露。公司在中午休市期間通過中國證監(jiān)會指定網(wǎng)站披露的臨時報告涉及《股票上市規(guī)則》規(guī)定的停牌事項的，其股票及其衍生品種從當日下午開市時起停牌；公司在15:30后通過中國證監(jiān)會指定網(wǎng)站披露的臨時報告涉及停牌事項的，其股票及其衍生品種在次一交易日的停復(fù)牌安排參照《股票上市規(guī)則》有關(guān)規(guī)定執(zhí)行。

　　40、獨立董事應(yīng)當對下列上市公司重大事項發(fā)布獨立意見，除了()

　　A、提名、任免董事

　　B、提名、任免監(jiān)事

　　C、聘任、解聘高級管理人員

　　D、公司當年盈利但年度董事會未提出包含現(xiàn)金分紅的利潤分配方案

　　中小板規(guī)范運作指引3.5.3獨立董事應(yīng)當對下列上市公司重大事項發(fā)表獨立意見：

　　（一）提名、任免董事；

　�。ǘ┢溉巍⒔馄父呒壒芾砣藛T；

　�。ㄈ┒�、高級管理人員的薪酬；

　　（四）公司當年盈利但年度董事會未提出包含現(xiàn)金分紅的利潤分配預(yù)案；

　�。ㄎ澹┬枰兜年P(guān)聯(lián)交易、對外擔保（不含對合并報表范圍內(nèi)子公司提供擔保）、委托理財、對外提供財務(wù)資助、變更募集資金用途、股票及其衍生品種投資等重大事項；

　　（六）重大資產(chǎn)重組方案、股權(quán)激勵計劃；

　　（七）獨立董事認為有可能損害中小股東合法權(quán)益的事項；

　�。ò耍┯嘘P(guān)法律、行政法規(guī)、部門規(guī)章、規(guī)范性文件、本所業(yè)務(wù)規(guī)則及公司章程規(guī)定的其他事項。

　　41、上市公司發(fā)生的交易標的在最近一個會計年度相關(guān)的營業(yè)收入占上市公司最近一個會計年度經(jīng)審計營業(yè)收入的()以上，且絕對金額超過()萬元人民幣，應(yīng)當及時披露。

　　A、5%，100

　　B、5%，500

　　C、10%，100

　　D、10%，1000

　　42、以下哪項不屬于年度報告說明會中應(yīng)包括的內(nèi)容:

　　A、公司所處行業(yè)的狀況、發(fā)展前途、存在的風險

　　B、公司發(fā)展戰(zhàn)咯

　　C、公司財務(wù)狀況和經(jīng)營業(yè)績及其變化趨勢

　　D、公司未公開的重大信息

　　43、上市公司擬披露的信息存在不確定性、屬于臨時性商業(yè)秘密或者本所認可的其他情形，及時披露可能會損害公司利益或者誤導(dǎo)投資者，公司可以向本所提出暫緩披露申請，暫緩披露的期限一般不超過()

　　A、1個月B、2個月C、3個月D、6個月

　　上市規(guī)則2.19條經(jīng)本所同意，公司可以暫緩披露相關(guān)信息。暫緩披露的期限一般不超過兩個月。

　　44、根據(jù)《關(guān)于證券期貨審計業(yè)務(wù)簽字注冊會計師定期輪換的規(guī)定》(證監(jiān)會計字[2003]13號)，為首次公開發(fā)行證券的公司提供審計服務(wù)的簽字注冊會計師，在該公司上市后連續(xù)提供審計服務(wù)的期限，不得超過()完整會計年度;簽字注冊會計師連續(xù)為某一相關(guān)機構(gòu)提供審計服務(wù)，不得超過()年;上市公司應(yīng)在定期報告中披露有關(guān)輪換簽字注冊會計師的事項。

　　A、3個，5B、2個，4C、2個，5D、3個，4

　　《關(guān)于證券期貨審計業(yè)務(wù)簽字注冊會計師定期輪換的規(guī)定》第五條為首次公開發(fā)行證券公司提供審計服務(wù)的簽字注冊會計師,在該公司上市后連續(xù)提供審計服務(wù)的期限,不得超過兩個完整會計年度。第三條除本規(guī)定第七條外,簽字注冊會計師連續(xù)為某一相關(guān)機構(gòu)提供審計服務(wù),不得超過五年。第七條兩名簽字注冊會計師為同一相關(guān)機構(gòu)連續(xù)提供審計服務(wù)的期限在同一年度達到五年的,可以由一名簽字注冊會計師延期為該相關(guān)機構(gòu)提供審計服務(wù),但延期不得超過一年。

　　45、通過證券交易所的證券交易，投資者及其一致行動人擁有權(quán)益的股份達到一個上市公司已發(fā)行股份的()時，應(yīng)當在該事實發(fā)生之日起()內(nèi)編制權(quán)益變動報告書。

　　A、5%、3日

　　C、2%、2日

　　B、3%、2日

　　D、2%、2日

　　上市公司收購管理辦法第十三條通過證券交易所的證券交易，投資者及其一致行動人擁有權(quán)益的股份達到一個上市公司已發(fā)行股份的5%時，應(yīng)當在該事實發(fā)生之日起3日內(nèi)編制權(quán)益變動報告書，向中國證監(jiān)會、證券交易所提交書面報告，抄報該上市公司所在地的中國證監(jiān)會派出機構(gòu)（以下簡稱派出機構(gòu)），通知該上市公司，并予公告；在上述期限內(nèi)，不得再行買賣該上市公司的股票。

　　46、新任董事、監(jiān)事應(yīng)當在股東大會、職工代表大會通過其任命后(),簽署一式三份《董事(監(jiān)事、高級管理人員)聲明及承諾書》并報送交易所和公司董事會備案。

　　A、七日內(nèi)B、十五日內(nèi)

　　C、一個月內(nèi)D、四十五日內(nèi)

　　上市規(guī)則3.1.1上市公司的董事、監(jiān)事和高級管理人員應(yīng)當在公司股票首次上市前，新任董事、監(jiān)事應(yīng)當在股東大會或者職工代表大會通過其任命后一個月內(nèi)，新任高級管理人員應(yīng)當在董事會通過其任命后一個月內(nèi)，簽署一式三份《董事（監(jiān)事、高級管理人員）聲明及承諾書》，并報本所和公司董事會備案。

　　47、上市公司應(yīng)當盡量避免在年報、半年報披露()內(nèi)接受投資者現(xiàn)場調(diào)研、媒體采訪等。

　　A、前10日B、前15日C、前30日D、后10日

　　中小板規(guī)范運作指引8.18上市公司應(yīng)當盡量避免在年報、半年報披露前三十日內(nèi)接受投資者現(xiàn)場調(diào)研、媒體采訪等。

　　創(chuàng)業(yè)板規(guī)范運作指引8.8上市公司在定期報告披露前三十日內(nèi)應(yīng)盡量避免進行投資者關(guān)系活動，防止泄漏未公開重大信息。

　　48、上市公司發(fā)行證券時披露盈利預(yù)測的，利潤實現(xiàn)數(shù)如未達到盈利預(yù)測的()，除因不可抗力外，其法定代表人、盈利預(yù)測審核報告簽字注冊會計師應(yīng)當在股東大會及中國證監(jiān)會指定報刊上公開作出解釋并道歉;中國證監(jiān)會可以對法定代表人處以警告。利潤實現(xiàn)數(shù)未達到盈利預(yù)測的()的，除因不可抗力外，中國證監(jiān)會在三十六個月內(nèi)不受理該公司的公開發(fā)行證券申請。

　　A、百分之五十百分之八十

　　B、百分之五十百分之三十

　　C、百分之八十百分之五十

　　D、百分之三十百分之五十

　　上市公司證券發(fā)行管理辦法第六十七條上市公司披露盈利預(yù)測的，利潤實現(xiàn)數(shù)如未達到盈利預(yù)測的百分之八十，除因不可抗力外，其法定代表人、盈利預(yù)測審核報告簽字注冊會計師應(yīng)當在股東大會及中國證監(jiān)會指定報刊上公開作出解釋并道歉；中國證監(jiān)會可以對法定代表人處以警告。利潤實現(xiàn)數(shù)未達到盈利預(yù)測的百分之五十的，除因不可抗力外，中國證監(jiān)會在三十六個月內(nèi)不受理該公司的公開發(fā)行證券申請。

　　49、公司最近連續(xù)兩個會計年度被注冊會計師出具否定意見的審計報告后，本所對其股票交易應(yīng)采取的措施:

　　A、實行退市風險警示

　　B、暫停其股票上市

　　C、核準恢復(fù)其股票上市

　　D、終止其股票上市

　　50、上市公司及相關(guān)信息披露義務(wù)人應(yīng)當同時向所有投資者公開披露重大信息，確保所有投資者可以平等獲取同一信息，不得私下提前向特定對象單獨披露、透露或泄露。此概念為《深圳證券交易所股票上市規(guī)則》所稱的

　　A、公開披露B、公平信息披露

　　C、及時性信息披露D、自愿性信息披露

　　規(guī)范運作指引5.1條本節(jié)所稱公平信息披露是指上市公司及相關(guān)信息披露義務(wù)人應(yīng)當同時向所有投資者公開披露重大信息，確保所有投資者可以平等獲取同一信息，不得私下提前向特定對象單獨披露、透露或泄露。

　　51、上市公司董事會應(yīng)當確保公司定期報告的按時披露，因故無法形成有關(guān)定期報告的董事會決議的，應(yīng)當()。

　　A、由監(jiān)事會審議并披露定期報告

　　B、以董事會公告的方式對外披露相關(guān)事項

　　C、仍然披露定期報告，但需說明元;去形成董事會決議的原因

　　D、不需對外披露任何公告

　　上市規(guī)則6.4上市公司董事會應(yīng)當確保公司定期報告的按時披露，因故無法形成有關(guān)定期報告的董事會決議的，應(yīng)當以董事會公告的方式對外披露相關(guān)事項，說明無法形成董事會決議的具體原因和存在的風險。公司不得披露未經(jīng)董事會審議通過的定期報告。

　　52、上市公司應(yīng)當最遲在停牌期限屆滿()前提交重大資產(chǎn)重組預(yù)案，以確保重大資產(chǎn)重組相關(guān)公告能夠如期披露。

　　A、2個交易日

　　B、3個交易日

　　C、5個交易日

　　D、7個交易日

　　《創(chuàng)業(yè)板信息披露業(yè)務(wù)備忘錄第13號：重大資產(chǎn)重組相關(guān)事項》（六）上市公司最遲在停牌期限屆滿5個交易日前向本所提交重大資產(chǎn)重組預(yù)案或報告書等相關(guān)文件，以確保重大資產(chǎn)重組相關(guān)公告能夠如期披露。

　　53、股東大會通知中應(yīng)當列明會議時間、地點，并確定股權(quán)登記日。股權(quán)登記日與會議日期之間不得超過()。

　　A、5個工作日

　　C、10個工作日

　　B、7個工作日

　　D、15個工作日

　　54、上市公司需在報告期結(jié)束后2個月內(nèi)編制并披露的定期報告是:()

　　A、年報 B、半年報 C、一季報 D、三季報

　　上市規(guī)則6.2上市公司應(yīng)當在每個會計年度結(jié)束之日起四個月內(nèi)披露年度報告，應(yīng)當在每個會計年度的上半年結(jié)束之日起兩個月內(nèi)披露半年度報告，應(yīng)當在每個會計年度前三個月、九個月結(jié)束后的一個月內(nèi)披露季度報告。

　　55、上市公司在定期報告編制過程中，如果發(fā)現(xiàn)業(yè)績快報中的財務(wù)數(shù)據(jù)與相關(guān)定期報告的實際數(shù)據(jù)差異幅度達到()以上，上市公司應(yīng)當立即刊登業(yè)績快報修正公告，解釋差異內(nèi)容及其原因。

　　A、10% B、20% C、30% D、50%

　　上市規(guī)則11.3.7上市公司應(yīng)當確保業(yè)績快報中的財務(wù)數(shù)據(jù)和指標與相關(guān)定期報告的實際數(shù)據(jù)和指標不存在重大差異。若有關(guān)財務(wù)數(shù)據(jù)和指標的差異幅度達到20％以上的，上市公司應(yīng)當在披露相關(guān)定期報告的同時，以董事會公告的形式進行致歉，并說明差異內(nèi)容及其原因、對公司內(nèi)部責任人的認定情況等。

　　二、多項選擇題〈每小題1.5分，共30.0分〉

　　1、上市公司應(yīng)當制定定期報告的編制、審議、披露程序。下列說法正確的是:ACDE

　　A、董事會應(yīng)當及時編制定期報告草案，提請股東大會審議;

　　B、證券事務(wù)代表負責將定期報告送達董事審閱;

　　C、董事長負責召集和主持董事會會議審議定期報告;

　　D、監(jiān)事會負責審核董事會編制的定期報告;

　　E、董事會秘書負責組織定期報告的披露工作。

　　《上市公司信息披露管理辦法》第三十九條上市公司應(yīng)當制定定期報告的編制、審議、披露程序。經(jīng)理、財務(wù)負責人、董事會秘書等高級管理人員應(yīng)當及時編制定期報告草案，提請董事會審議；董事會秘書負責送達董事審閱；董事長負責召集和主持董事會會議審議定期報告；監(jiān)事會負責審核董事會編制的定期報告；董事會秘書負責組織定期報告的披露工作。

　　2、在交易事項中，出售控股子公司股權(quán)導(dǎo)致上市公司合并報表范圍變更的，還應(yīng)當對如下哪些方面進行說明。(ABCD)

　　A、上市公司是否存在為該子公司提供擔保;

　　B、上市公司是否存在委托該子公司理財;

　　C、該子公司占用上市公司資金等方面的情況;

　　D、如存在占用上市公司資金情況，披露涉及的金額、對上市公司的影響和解決措施;《上市公司收購股權(quán)或資產(chǎn)披露格式》6．出售控股子公司股權(quán)導(dǎo)致上市公司合并報表范圍變更的，還應(yīng)當說明上市公司是否存在為該子公司提供擔保、委托該子公司理財，以及該子公司占用上市公司資金等方面的情況；如存在，應(yīng)當披露前述事項涉及的金額、對上市公司的影響和解決措施。

　　3、向不特定對象公開募集股份，應(yīng)當符合下列規(guī)定:(ACD)

　　A、發(fā)行價格應(yīng)不低于公告招股意向書前二十個交易日公司股票均價的百分之九十或前一個交易日的均價

　　B、最近三年以現(xiàn)金方式累計分配的利潤不少于最近三年實現(xiàn)的年均可分配利潤的百分之二十

　　C、最近三個會計年度加權(quán)平均凈資產(chǎn)收益率平均不低于百分之六

　　D、除金融類企業(yè)外，最近一期末不存在持有金額較大的交易性金融資產(chǎn)和可供出售的金融資產(chǎn)

　　《上市公司證券發(fā)行管理辦法》第十三條向不特定對象公開募集股份（簡稱“增發(fā)”），除符合本章第一節(jié)規(guī)定外，還應(yīng)當符合下列規(guī)定：

　�。ㄒ唬┤齻€會計年度加權(quán)平均凈資產(chǎn)收益率平均不低于百分之六。扣除非經(jīng)常性損益后的凈利潤與扣除前的凈利潤相比，以低者作為加權(quán)平均凈資產(chǎn)收益率的計算依據(jù)；

　�。ǘ┏鹑陬惼髽I(yè)外，最近一期末不存在持有金額較大的交易性金融資產(chǎn)和可供出售的金融資產(chǎn)、借予他人款項、委托理財?shù)蓉攧?wù)性投資的情形；

　�。ㄈ┌l(fā)行價格應(yīng)不低于公告招股意向書前二十個交易日公司股票均價或前一個交易日的均價。

　　4、控股股東、實際控制人轉(zhuǎn)讓上市公司控制權(quán)時，應(yīng)當就受讓人以下情況進行合理調(diào)查:(ABCD)

　　A、受讓人受讓股份意圖:

　　B、受讓人的資產(chǎn)以及資產(chǎn)結(jié)構(gòu):

　　C、受讓人的經(jīng)營業(yè)務(wù)及其性質(zhì):

　　D、受讓人是否擬對公司進行重組，重組是否符合上市公司的整體利益，是否會侵害其他中小股東的利益。

　　5、下列哪些事項需要獨立董事發(fā)表意見(ABCD)

　　A、提名、任免董事

　　B、聘任解聘高級管理人員

　　C、公司董事會未作出現(xiàn)金利潤分配預(yù)案

　　D、對外提供財務(wù)資助

　　中小板規(guī)范運作指引3.5.3獨立董事應(yīng)當對下列上市公司重大事項發(fā)表獨立意見：

　　（一）提名、任免董事；

　�。ǘ┢溉巍⒔馄父呒壒芾砣藛T；

　�。ㄈ┒�、高級管理人員的薪酬；

　�。ㄋ模┕井斈暧甓榷聲刺岢霭F(xiàn)金分紅的利潤分配預(yù)案；

　　（五）需要披露的關(guān)聯(lián)交易、對外擔保（不含對合并報表范圍內(nèi)子公司提供擔保）、委托理財、對外提供財務(wù)資助、變更募集資金用途、股票及其衍生品種投資等重大事項；

　　（六）重大資產(chǎn)重組方案、股權(quán)激勵計劃；

　�。ㄆ撸┆毩⒍抡J為有可能損害中小股東合法權(quán)益的事項；

　�。ò耍┯嘘P(guān)法律、行政法規(guī)、部門規(guī)章、規(guī)范性文件、本所業(yè)務(wù)規(guī)則及公司章程規(guī)定的其他事項。

　　6、某上市公司擬于2011年4月12日公布年報，該上市公司在下列時點或期間內(nèi)不得向激勵對象授予股票期權(quán):(BCD)

　　A、2011年3月9日

　　B、2011年3月14日

　　C、重大交易或重大事項決定過程中至該事項公告后2個交易日

　　D、其他可能影響股價的重大事件發(fā)生之日起至公告后2個交易日

　　《上市公司股權(quán)激勵管理辦法》第二十六條上市公司在下列期間內(nèi)不得向激勵對象授予股票期權(quán)：（一）定期報告公布前30日；（二）重大交易或重大事項決定過程中至該事項公告后2個交易日；（三）其他可能影響股價的重大事件發(fā)生之日起至公告后2個交易日。

　　7、審計委員會認為(BCD)，應(yīng)當及時向董事會報告。

　　A、上市公司募集資金進展緩慢

　　B、上市公司募集資金管理存在違規(guī)情形

　　C、募集資金管理存在重大風險

　　D、內(nèi)部審計部門沒有按規(guī)定提交檢查結(jié)果報告的

　　《深圳證券交易所中小企業(yè)板上市公司規(guī)范運作指引》審計委員會認為公司募集資金管理存在違規(guī)情形、重大風險或內(nèi)部審計部門沒有按前款規(guī)定提交檢查結(jié)果報告的，應(yīng)當及時向董事會報告。

　　8、法院受理重整、和解或者破產(chǎn)清算申請的，上市公司應(yīng)當及時向本所報告并披露的內(nèi)容至少包括:（ABCD）

　　A、申請人名稱(適用于債權(quán)人申請情形〉

　　B、法院作出受理重整、和解或者破產(chǎn)清算申請裁定的時間及裁定的主要內(nèi)容

　　C、法院指定的管理人的基本情況(包括管理人名稱、負責人、成員、職責、處理事務(wù)的地址和聯(lián)系方式等)

　　D、負責公司進入破產(chǎn)程序后信息披露事務(wù)的.責任人情況(包括責任主體名稱、成員、聯(lián)系方式等〉

　　9、以下行為須經(jīng)股東大會審議通過的是:(ACDE)

　　A、公司及其公司控股子公司的對外擔�？傤~，達到或超過最近一期經(jīng)審

　　計凈資產(chǎn)的50%以后提供的任何擔保

　　B、公司的對外擔�？傤~，達到或超過最近一期經(jīng)審計總資產(chǎn)的30%以后

　　提供的任何擔保

　　C、為資產(chǎn)負債率超過70%的擔保對象提供的擔保

　　D、單筆擔保額超過最近一期經(jīng)審計凈資產(chǎn)10%的擔保

　　E、對股東、實際控制人及其關(guān)聯(lián)方提供的擔保

　　11、控股股東、實際控制人的下列哪些行為影響了上市公司機構(gòu)獨立和資產(chǎn)完整:(ABCD)

　　A、與上市公司共用主要機器設(shè)備;

　　B、與上市公司共用專利、非專利技術(shù);

　　C、與上市公司共用原材料采購和產(chǎn)品銷售系統(tǒng);

　　D、與上市公司共用機構(gòu)和人員。

　　12、下列哪些人員應(yīng)當對公司的定期報告簽署書面確認意見:(ABCD)

　　A、公司非獨立董事

　　C、董事會秘書

　　B、公司副總經(jīng)理

　　D、公司獨立董事

　　13、公司〈ACD〉等高級管理人員應(yīng)當及時編制定期報告提交董事會審議。

　　A、經(jīng)理

　　C、監(jiān)事會

　　B、財務(wù)負責人

　　D、董事會秘書

　　14、上市公司應(yīng)當在臨時報告所涉及的重大事件最先觸及下列哪一時點后及時履行首次披露義務(wù):(ABC)

　　A、董事會或監(jiān)事會作出決議時

　　B、簽署意向書或協(xié)議(無論是否附加條件或期限〉時

　　C、公司(含任一董事、監(jiān)事或高級管理人員)知悉或理應(yīng)知悉重大事件發(fā)生時

　　D、交易合同尚在商談中且市場未出現(xiàn)相關(guān)傳聞，公司股票及其衍生品種交易也未發(fā)生異常波動

　　15、公司在以下情況下，可以依照法律、行政法規(guī)、部門規(guī)章和本章程的規(guī)定，收購本公司的股份(ABCD)。

　　A、減少公司注冊資本

　　B、與持有本公司股票的其他公司合并

　　C、將股份獎勵給本公司職工

　　D、股東因?qū)蓶|大會做出的公司合并、分立決議持異議，要求公司收購其股份的。

　　16、公平信息披露是指上市公司及相關(guān)信息披露義務(wù)人應(yīng)當同時向所有投資者公開披露重大信息，以下屬于重大信息的是（ABCDE）

　　A、公司技術(shù)取得重大突破，研發(fā)出一種具有較大市場空間的新產(chǎn)品

　　B、公司近期擬推出股權(quán)激勵方案

　　C、公司中標一項重大合同

　　D、公司預(yù)計業(yè)績與己披露的業(yè)績預(yù)告出現(xiàn)較大差異

　　E、公司擬籌劃收購?fù)袠I(yè)的其他公司

　　17、下列情況下公司應(yīng)當通過網(wǎng)絡(luò)投票方式，為中小股東參加股東大會提供便利;(ABEF)

　　A、證券發(fā)行

　　B、重大資產(chǎn)重組

　　C、股權(quán)激勵

　　D、股份回購

　　E、股東以其持有的股份償還其所欠該公司的債務(wù)

　　F、對上市公司有重大影響的附屬企業(yè)到海外上市

　　18、股票交易出現(xiàn)以下情況之一時，將被認為屬于股票交易異常波動:(AD)

　　A、某只股票的價格連續(xù)三個交易日達到漲幅或跌幅限制，但有一天收盤價未達到漲幅或跌幅限制

　　B、連續(xù)三個交易日內(nèi)日收盤價漲跌幅偏離值累計達到20%

　　C、某只股票的日均成交金額連續(xù)五個交易日逐日增加50%

　　D、連續(xù)三個交易日內(nèi)日均換手率與前五個交易日的日均換手率的比值達到30倍，并且該股連續(xù)三個交易日內(nèi)的累計換手率達到20%的

　　19、上市公司召開股東大會，___ABC__應(yīng)當出席會議。

　　A、董事B、監(jiān)事

　　C、董秘、D、內(nèi)審部經(jīng)理

　　20、董事會在審議關(guān)聯(lián)交易事項時，下列董事或者具有下列情形之一的董事應(yīng)回避表決的是:(ABCD)

　　A、在交易對方任職

　　B、在交易對方控制的下屬單位任職

　　C、交易對方實際控制人的關(guān)系密切的家庭成員

　　D、交易對方實際控制人的董事、監(jiān)事和高級管理人員的關(guān)系密切的家庭

　　成員

　　三、判斷題(每小題0.5分，共15.0分)

　　1、股東大會網(wǎng)絡(luò)或其他方式投票的開始時間，不得早于現(xiàn)場股東大會召開前一日下午3:00，并不得遲于現(xiàn)場股東大會召開當日上午9:30，其結(jié)束時間不得早于現(xiàn)場股東大會結(jié)束當日下午3:00(√)

　　2、股票期權(quán)授權(quán)日與獲授股票期權(quán)首次可以行權(quán)日之間的間隔不得少于2年，股票期權(quán)的有效期從授權(quán)日計算不得超過6年。(X)

　　3、上市公司對控股子公司提供的擔保，應(yīng)當按相關(guān)規(guī)定履行相應(yīng)審批程序及信息披露義務(wù)。(√)

　　上市規(guī)則9.16 上市公司披露提供擔保事項，除適用本規(guī)則 9.15 條的規(guī)定外，還應(yīng)當披露截止公告日上市公司及其控股子公司對外擔�？傤~、上市公司對控股子公司提供擔保的總額、上述數(shù)額分別占上市公司最近一期經(jīng)審計凈資產(chǎn)的比例。

　　4、上市公司與關(guān)聯(lián)自然人發(fā)生一次金額為50萬人民幣的關(guān)聯(lián)交易，可以不需要披露。(X)

　　深圳證券交易所股票上市規(guī)則

　　10.2.3上市公司與關(guān)聯(lián)自然人發(fā)生的交易金額在30萬元人民幣以上的關(guān)聯(lián)交易，應(yīng)當及時披露。

　　5、年度報告應(yīng)當在每個會計年度結(jié)束之日起5個月內(nèi)，中期報告應(yīng)當每個會計年度的上半年結(jié)束之日起3個月內(nèi)，季度報告應(yīng)當在每個會計年度第3個月、第9個月結(jié)束后的1個月內(nèi)編制完成并披露。(X)

　　上市公司信息披露管理辦法

　　第二十條年度報告應(yīng)當在每個會計年度結(jié)束之日起4個月內(nèi)，中期報告應(yīng)當在每個會計年度的上半年結(jié)束之日起2個月內(nèi)，季度報告應(yīng)當在每個會計年度第3個月、第9個月結(jié)束后的1個月內(nèi)編制完成并披露。

　　第一季度季度報告的披露時間不得早于上一年度年度報告的披露時間。

　　6、上市公司控股股東、實際控制人發(fā)生變化的，新的控股股東、實際控制人應(yīng)當在其完成變更的兩個月內(nèi)完成《控股股東、實際控制人聲明及承諾書》的簽署和備案工作。(X)

　　7、上市公司控股股東向收購人協(xié)議轉(zhuǎn)讓其所持有的上市公司股份的，應(yīng)當對收購人的主體資格、誠信情況及收購意圖進行調(diào)查，并在其權(quán)益變動報告書中披露有關(guān)調(diào)查情況。(√)

　　8、上市公司董事會審議對外擔保，必須經(jīng)出席董事會的三分之二以上董事審議同意并做出決議。(√)

　　9、公司披露股權(quán)激勵計劃草案至股權(quán)激勵計劃經(jīng)股東大會審議通過后30日內(nèi)，上市公司不得進行增發(fā)新股、資產(chǎn)注入、發(fā)行可轉(zhuǎn)債等重大事項。(√)

　　10、進入破產(chǎn)程序的上市公司，因公司經(jīng)營處于停頓狀態(tài)，可以經(jīng)申請豁免披露定期報告。(X)

　　上市規(guī)則11.10.9 進入破產(chǎn)程序的上市公司，除應(yīng)當及時披露上述信息外，還應(yīng)當按照本規(guī)則和本所的其他有關(guān)規(guī)定，及時向本所報送并對外披露定期報告和臨時報告。

　　11、上市公司對外擔保總額不得超過最近一個會計年度合并會計報表經(jīng)審計凈資產(chǎn)的50%(X)

　　上市公司公司章程第四十一條公司下列對外擔保行為，須經(jīng)股東大會審議通過：（一）本公司及本公司控股子公司的對外擔�？傤~,達到或超過最近一期經(jīng)審計凈資產(chǎn)的50%以后提供的任何擔保；

　　12、上市公司因籌劃重大資產(chǎn)重組提出停牌申請，且尚未召開董事會會議審議重大資產(chǎn)重組事項的，應(yīng)當在停牌后三個交易日內(nèi)召開董事會會議，對重大資產(chǎn)重組方案進行審議。(X)

　　中小企業(yè)板信息披露業(yè)務(wù)備忘錄第17號：重大資產(chǎn)重組（一）——重大資產(chǎn)重組相關(guān)事項

　　3．上市公司因籌劃重大資產(chǎn)重組提出停牌申請，且尚未召開董事會會議審議重大資產(chǎn)重組事項的，應(yīng)當在停牌后五個交易日內(nèi)召開董事會會議，對同意籌劃重大資產(chǎn)重組事項（而不是重大資產(chǎn)重組方案具體內(nèi)容）進行審議，并對外披露。

　　13、中小板公司股票交易屬于異常波動的，應(yīng)當于次一交易日披露股票交易異常波動公告，公告當日需停牌一天。(X)

　　11.5.1股票交易被中國證監(jiān)會或者本所根據(jù)有關(guān)規(guī)定、業(yè)務(wù)規(guī)則認定為異常波動的，上市公司應(yīng)當于次一交易日披露股票交易異常波動公告。在特殊情況下，本所可以安排公司在非交易日公告。股票交易異常波動的計算從公告之日起重新開始。公告日為非交易日的，從下一交易日重新開始計算。

　　14、公司擬于2010年4月21日刊登2009年度年報，并擬于2010年4月19刊登2010年第一季度季度報告。(X)

　　上市公司信息披露管理辦法

　　第一季度季度報告的披露時間不得早于上一年度年度報告的披露時間。

　　15、協(xié)議收購的相關(guān)當事人應(yīng)當向證券登記結(jié)算機構(gòu)申請辦理擬轉(zhuǎn)讓股份的臨時保管手續(xù)，并可以將用于支付的現(xiàn)金存放于證券登記結(jié)算機構(gòu)指定的銀行。(√)

　　16、公司應(yīng)當至少提前二個交易日發(fā)布召開年度報告說明會的通知，公告內(nèi)容應(yīng)當包括日期及時間、召開方式、召開地點或網(wǎng)址、公司出席人員名單等。(√)

　　17、上市公司變更重要會計估計的，當會計估計變更對定期報告的歸屬與上市公司普通股股東凈利潤的影響比例超過50%時，應(yīng)當在董事會審議批準后，提交專項審計報告并在定期報告披露前提交股東大會審議。(√)

　　18、直接或間接持有上市公司已發(fā)行股份1%以上或者是上市公司前十名股東中的自然人股東及其直系親屬不能擔任公司獨立董事。(√)

　　19、上市公司控股子公司發(fā)生的重大事件，視同上市公司發(fā)生的重大事件，應(yīng)按照有關(guān)規(guī)定履行程序和信息披露義務(wù)。(√)

　　20、公司董事會對不屬于強制性信息披露范圍的事項所進行的審議與表決，不需要在會議結(jié)束后兩個工作日內(nèi)將上述決議報送交易所備案。(X)

　　21、某上市公司于2月20日披露年度業(yè)績快報，其控股股東、實際控制人在2月12日可以買賣上市公司股票。(X)

　　22、A公司董事會成員9人，其中獨立董事三人，三名獨立董事均為國內(nèi)具有一定知名度的公司產(chǎn)品領(lǐng)域的技術(shù)專家。(X)

　　同上（至少有一名會計專業(yè)人士）

　　23、上市公司召開股東大會對股權(quán)激勵計劃進行投票表決時，應(yīng)當在提供現(xiàn)場投票方式的同時，提供網(wǎng)絡(luò)投票方式；激勵對象含持股5%以上的主要股東或?qū)嶋H控制人，或前述人士的配偶及直系近親屬的，關(guān)聯(lián)股東應(yīng)當回避表決。(√)

　　24、上市公司召開董事會會議，應(yīng)當在會議結(jié)束后及時將董事會決議〈包括所有提案均被否決的董事會決議)報送本所備案。董事會決議應(yīng)當經(jīng)與會董事簽字確認。(√)

　　25、上市公司公開發(fā)行證券的條件之一是:最近三年以現(xiàn)金或股票方式累計分配的利潤不少于最近三年實現(xiàn)的年均可分配利潤的百分之二十。(X)

　　上市公司證券發(fā)行管理辦法（五）最近三年以現(xiàn)金或股票方式累計分配的利潤不少于最近三年實現(xiàn)的年均可分配利潤的百分之三十。

　　26、上市公司應(yīng)當在股東大會結(jié)束次日將股東大會決議公告文稿、股東大會決議和法律意見書報送本所。(X)

　　上市規(guī)則8.2.2上市公司應(yīng)當在股東大會結(jié)束當日，將股東大會決議公告文稿、股東大會決議和法律意見書報送本所，經(jīng)本所登記后披露股東大會決議公告。

　　27、上市公司不得直接或間接為資產(chǎn)負債率超過70%的被擔保對象提供債務(wù)擔保。(X)

　　28、上市公司報送的臨時報告在11:30前獲得本所確認的，于當日12:00-13:00期間在中國證監(jiān)會指定網(wǎng)站披露;在11:30后獲得本所確認的，于當日15:30后在中國證監(jiān)會指定網(wǎng)站披露。(X)

　　《關(guān)于在中小企業(yè)板實行臨時報告實時披露制度的通知》上市公司報送的臨時報告在上午11:30前獲得本所確認的，于當日中午11:30-13:00期間在指定網(wǎng)站披露；在上午11:30后獲得本所確認的，于當日下午15:30后在指定網(wǎng)站披露。

　　29、以要約方式進行上市公司收購的，收購人對有限售條件的股份和無限售條件的股份采取不同的收購價格。(X)

　　上市公司收購管理辦法第二十六條以要約方式進行上市公司收購的，收購人應(yīng)當公平對待被收購公司的所有股東。持有同一種類股份的股東應(yīng)當?shù)玫酵葘Υ?/p>

　　30、公司在其他公共傳媒披露的信息不得先于指定媒體，不得以新聞發(fā)布或答記者問等其他形式代替公司公告。董事應(yīng)當遵守并促使公司遵守前述規(guī)定。(√)

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