日審崗位職責

時間：2025-12-15 22:43:59 好文我要投稿

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日審崗位職責

　　在不斷進步的社會中，我們每個人都可能會接觸到崗位職責，任何崗位職責都是一個責任、權力與義務的綜合體，有多大的權力就應該承擔多大的責任，有多大的權力和責任應該盡多大的義務，任何割裂開來的做法都會發生問題。一般崗位職責是怎么制定的呢？以下是小編為大家收集的日審崗位職責，僅供參考，大家一起來看看吧。

日審崗位職責

日審崗位職責1

　　1．指導和監督夜審工作，每日審核《日夜審交接記錄本》上的夜審過程登記信息，發現問題及時處理；

　　2.每日晨會前將《經理日報表》送到財務經理辦公室，并將前臺發生的重要事情進行匯報。

　　3.每日復核當天的《現金收入報告》，與出納核對現金、信用卡的收入情況；將報告原件交給收入會計做憑證附件，復印件及班結放入當天報表。

　　4.每天根據餐飲部送來的用餐客人報表及現金餐券，核實酒管系統記錄的準確性，并做好登記工作。如若發現問題，及時聯系餐飲及客務予以解決。

　　5.根據當月店值經值班表及當日店值住宿單，審核自用房的使用情況，發現特殊情況予以查明并由相應人補簽字；店值在客房吧的消費按轉內招處理，單據審核后按月交給成本。

　　6.審核完當日報表后，登記“預收訂金單”“支出憑單”的使用情況，作廢單據單獨留存，保證單據的連號使用，如發現缺號的及時詢問前臺人員。

　　7.根據當天的報表，編制當日的《營業收入日報表》，將賬單上的發票經審核后隨轉應收的賬單、收入報表一同交給應收會計；如有掛賬同時打折的，待應收做好臺帳后拿給相應人員簽字。

　　8.隨時協助應收會計及銷售代表查賬、打印掛賬單及在酒管系統中結賬。

　　9.根據前臺需要，準備好各種單據、餐券、收據，以備前臺手銀領取。及時收回已使用的銀錢收據，核實其連號使用情況并作登記。

　　10.將當天的大堂吧轉宴請、咖啡廳宴請單據核實后轉交給成本，并在每月月初將上個月七部一室的內部宴請做匯總，審核后交給成本做相應處理。

　　11.按月做好《收入調整明細》，對賬單報表中的調整事項做匯總；按月核對收入月報表，并與應收會計核對應收賬款情況。

　　12.按月匯總當月的出租率及日均房價，制作統計表報財務經理閱。

　　13．按月將酒管系統記錄的七部一室及酒店客房的話單統計好，發送給總辦。

　　14.隨時查看酒管系統中的相關信息，以便及時掌握客流情況，同時可以對系統進行跟蹤記錄，發現并匯報問題（特別注意酒管系統升級后的`數據統計和情況記錄）。

　　15.根據銷售部送來的9號樓公寓客人長租房協議審核此類客人的賬目，并做好臺帳，以供隨時查閱。

　　16.做好與前臺收銀處、客服中心、接待銷售部、餐飲部的溝通工作，以便解決問題。

　　17.細查管理部各項收入單據，保證其及時、準確、合法。編制《營業收入日報表》等手工報表。

　　18．檢查控制各類賬單、收據、發票的領用及使用。

　　19．交接、整理有關應收帳的賬單和數據，為應收賬款的及時回收提供依據。

　　20．監督各收銀員入賬結賬情況，發現問題及時反映匯報。

　　21．負責收入賬單、發票、報表的整理、裝訂和保管。

　　22．加強安全防范，確保安全。

　　23．按時完成領導交辦的其他工作。

日審崗位職責2

　　一、成本會計崗位工作說明書

　　【工作關系】直接上級：財務總監直接下級：無

　　職權范圍：負責酒店各部門成本、費用的計算、分攤、歸集、控制、分析，協助財務部做好財務預算工作。

　　【任職要求】

　　年齡25周歲以上，財務會計專業，有一定的工作經驗，有較強的責任心。

　　【崗位職責】

　　1、嚴格按照成本費用開支標準及費用核算辦法，正確歸集、分配和計算成本、費用；

　　2、編制成本卡、審核消費單；

　　3、組織月末盤點；

　　4、登記費用明細帳，編制有關成本、費用明細報表；

　　5、負責成本、費用分析及成本預測，向領導提供成本變動情況，并提出控制成本、費用改進意見和建議；

　　6、參與市場詢價、協助制定供貨商供貨價格；

　　7、認真完成領導交給的其他任務。

　　（一）、關于加強成本控制的辦法

　　1、強采購成本控制、規范采購制度、健全監督機制、最大限度降低成本。

　　1、1成立價格小組，繼續堅持采購詢價、報價、定價體系。價格小組定期或不定期對所有采購的物資進行價格審核評議，確保進貨價格最低。

　　1、2實現部分物品現金采購以后，應嚴格區分現購與賒購的界限，以免造成管理上的漏洞。對于食品類物品，使用周期短，用量大的，特別是成本較高的酒水、貴重物品如鮑魚等，應考慮現購。食堂食品應現購。對于購買專業性較強的用品，如工程用料、康樂用品等，應與部門專業人士一同購買。

　　2、加強庫存成本控制、建立嚴格的采購驗收制度。庫房必須按定價收貨，認真驗質驗量，合理安排各種物品的庫存量，做到不積壓、不浪費。對于滯銷物品及時與用貨部門聯系，尋求解決辦法，避免積壓和過期物品產生。

　　3、經營過程中的成本控制

　　3、1根據四星級檔次以及市場行情合理制訂毛利率，并分部門制訂食品、酒水的毛利率以及上下浮動比例。

　　3、2建立標準成本卡，加強量化管理，減少浪費。其方法是將倉庫的領用及前臺的銷售聯系在一起，從前臺的銷售計算出原料的理論用量，從庫存的領用及盤點中計算出部門的真實用量，從而獲得理論與實際的用料差異情況。通過對它們的分析可以監督出廚房的用料情況，減少浪費及意外損失，并可以通過對銷售額及理論毛利率的分析得到餐廳的銷售情況，降低銷售額大但毛利率低的菜的成本，增加銷售額小但毛利率高的菜的出品量。

　　3、3加強質檢工作，規范餐品質量標準，防止餐品質量時好時壞。其檢查內容包括餐品的味、形、色、量、價位。杜絕用餐因不同客人而發生同一標準但不同質量的現象。

　　3、4加強上座率的統計工作，有效控制餐飲費用的消耗。

　　3、5客房成本控制首先要制定成本標準定額，然后根據客房出租率核定消費定額，實際費用支出和預算比較，減少不必要的開支。

　　4、加強收入稽核工作，有效控制收入的流失

　　4、1每日從預訂單開始，審核收入情況是否足額完整入帳，是否按照規定的價格收款，確保收入。

　　4、2嚴格執行折扣權限，杜絕折扣的隨意性，對經營過程中因服務差或服務不完善造成的客人投訴，發生的折扣或免單造成的損失，要分清責任到個人。嚴格審核提現、返傭是否符合規定。

　　4、3控制內部招待成本，各部門要嚴格遵守招待審批程序，按照招待單的標準執行，先審批后招待，杜絕因人不同，餐標相同，卻質量不同的人情餐現象發生。

　　4、4嚴格審核和控制贈送和免費商品。經營部門在其經營過程中不同程度的會發生免費和贈送情況，對于免費和贈送的商品要符合贈送范圍。

　　4、5加強應收賬款的管理。酒店計入應收賬款的`金額已經確認了收入額，對催收過程中發生的折扣，應控制在最小范圍，他直接影響酒店收益。對于時間長不能收回的，實行加收滯納金3％的制度。

　　5、實際工作中需要解決的問題：

　　5、1資金保障

　　在保證現金購物的同時，對于賒帳購進的物品，我們對供貨商也應確保如期付款的承諾，這樣，既提高了我們的聲譽，又能有效的壓低進價。力爭把所有物品價格平均降低5％—20％。

　　5、2實行成本卡管理存在的問題

　　5、2、1由于成本卡處于前臺系統及倉庫系統之間，因此成本系統中的數據都要通過前臺及倉庫的數據導入完成。因當時前臺系統及成本系統中軟件和使用都存在問題，所以此種管理方法未實施。當前餐飲成本管理只是盤點出每月的真實用量，很難分析出實際用量與標準用量的差異。需要進一步和軟件公司聯系，落實此項工作，成本管理人員也要花費一定的精力投入到此項工作中。

　　5、2、2在廚師推出新菜的同時，首先要制定出標準成本卡，由于各種原因，廚師不能或未能及時將成本卡標準定額制定出，特別是推出的套餐系列，因此，實行成本卡的管理需要經營部門的配合。

　　6、控制成本是整個酒店的工作重點，因此：各部門領導都應重視起來，應號召全體員工樹立成本意識，從點滴做起。并建立獎懲制度，領導負責，如果未按照標準完成，嚴懲不怠。

　　二、應收、應付崗位工作說明書

　　【工作關系】直接上級：財務總監直接下級：無

　　職權范圍：負責酒店應收款的催收工作，協助處理與集團公司往來清理工作；負責分類、歸集、整理所有酒店的外欠情況，嚴格控制管理原材料、物料、低值易耗品、進銷存全過程。

　　【任職要求】

　　年齡25周歲以上，財務會計專業，大專學歷，儀表端莊、性格開朗，有較強的溝通能力，能夠很好的處理與客戶的協作關系并熟悉物資的管理。

　　【崗位職責】

　　1、負責應收賬款的管理工作，對每一筆應收賬款都要清楚明白，按月編制賬內應收款項及前臺協議單位欠款明細表，進行賬齡分析，對消費單位的信譽度予以評價。

　　2、積極作好應收款項的回收工作，避免應收款項發生壞賬；

　　3、核對應收帳款前后臺帳實相符；

　　4、負責掛帳卡、打折卡、儲值卡、頂帳卡及康樂部游泳卡的發放；

　　5、建立客戶檔案及存檔；

　　6、負責材料、物資采購和供應的明細核算；

　　7、審計材料、物資的入庫、領用、結存的原始資料；

　　8、負責應付賬款的管理、對供貨商進行分類、建立供貨商檔案；

　　9、每月15－20號與供貨商對賬；

　　10、月末編制應收、應付報表。

　　（一）、應付賬款處理程序

　　1供貨商每月15—20日對帳，由應付會計出據對帳單，結賬時必須出據對帳單；

　　2出納人員根據經總經理、總會計師及有關人員審批后的支票申領單，給領用支票人員發放支票；

　　3領取支票時需在支票領用登記本上注明日期、支付內容、支票號、領取人親筆簽字；

　　4根據已支付的付款原始單據，經核對實際支付金額與發票金額相符，按順序編號登記入賬；

　　5根據各種單據，記收入、支出流水賬；

　　6月末編制資金應付賬款明細報告，上報有關人員。

　　（二）、應收賬款處理程序：

　　1日審人員根據審核無誤的應收賬款明細表登記入賬；

　　2應收會計負責應收賬款的各種原始單據的保管；

　　3每月根據應收款賬齡報告，制定收款計劃并實施；

　　4對應收賬款及時催收，控制應收款的當月回收率；

　　5外出收款回來后，及時向財務經理匯報清欠情況及遇到的問題，及時將回款交給出納。

　　6應收人員在清欠前要將應收客戶賬單金額與收款通知單逐筆核對，做到賬單與實際消費金額完全一致；

　　7掌握掛賬客戶的協議、合同等有關條款，并做好保密工作，外出結賬前必須審核所收賬單的內容，有問題及時與有關人員處理解決，避免客戶投訴；

　　8對長期催收無效的賬，要及時寫出書面材料，報告財務經理，及時做賬處理。 9月末編制應收賬款報表及帳齡分析。

　　三、日審崗位工作說明書

　　【工作關系】直接上級：財務總監直接下級：無

　　職權范圍：負責酒店收入日審工作，審核并發放收入報表，管理并發放除應收會計管理外的各種消費卡。

　　【任職要求】

　　年齡在22周歲以上，財務會計專業，大專學歷，儀表端莊，氣質高雅，熟悉收銀工作程序及業務內容，能熟練處理收銀工作中的問題，有較強管理經驗。

　　【崗位職責】

　　1、酒店當日各營業點交來的各種帳單、票據，檢查收銀員所做的報表；

　　2、對有疑問和有錯誤的單據，向夜審或有關經辦人索取或更正；

　　3、負責審核夜審報告是否按收銀員提供的資料完成，報表是否平衡、完整；

　　4、匯總酒店日營業收入，根據審核無誤的夜審報表及出納轉來的收入單據，填制收入記帳憑證；

　　5、檢查前臺、餐廳給予的折扣和優惠是否合乎標準；

　　6、與各部門做好協調，及時處理解決夜審反映的問題，有疑難問題向上級反映；

　　7、發現問題，及時提出改進意見，進一步完善收銀制度，防止作弊現象；

　　8、各項收入是否正確執行了酒店的各種收費標準及打折權限，并及時將不符的情況跟蹤解決上報領導。

　　9、完成領導交給的其他工作。

　　（一）、日審工作程序

　　1、審核酒店當日各營業點收銀員交來的各種帳單、票據，檢查收銀員所做的報表。

　　1、1審核帳單數量。看收銀員交來的帳單數是否和電腦中的數量相符，有無多單少單情況，帳單號是否連續。

　　1、2審核帳單內容。看收銀員打出的帳單是否和服務員開出的小單相符，名稱、數量、金額是否準確，有無多入或少入的情況。

　　1、3對有疑問的帳單，及時詢問當事人查明原因。對有錯誤的帳單，要通知當事人及時改正；對因工作失誤而為酒店造成損失的，要及時上報、處理。

　　2、審核夜審報告。

　　2、1審核夜審所做的收入日報是否準確，對錯誤的地方進行改正。 2、2審核夜審工作有無漏洞。

　　2、3對夜審審核出的問題進行核對、查證，對已確定的問題，及時上報、處理。

　　3、前臺、餐廳、康樂給予的折扣和優惠是否合乎標準。

　　3、1審核收銀員給予客人的折扣是否符合酒店的規定，是否有相應的批準人簽字，手續是否齊全。

　　3、2對收銀員所打的折扣額進行核對，看是否給予了相應的折扣，有無多打或少打的情況。

　　3、3檢查、規范收銀員工作，并對其工作提出改進意見。使收銀員工作不斷完善，防止作弊現象的發生。

　　4、匯總酒店日營業收入，填制收入記帳憑證。根據審核無誤的收入報表及出納轉來的收入單據，填制收入記帳憑證。

　　5、負責月底核算各種提成。

　　5、1把前臺電腦收銀系統所確定的收入與后臺會計帳上的收入核對無誤后，確定各項提款的基數。

　　5、2按照規定、合同、協議等事先約定的條款和提成比例，核算各項提款。并按照稅法對個人提成記提個人所得稅，核算出各項提成的最終金額。

　　四、夜審崗位工作說明書

　　【工作關系】直接上級：財務總監直接下級：無

　　職權范圍：負責做好每天的收入日報，檢查收銀員的操作及審核賬單。

　　【任職要求】

　　年齡20周歲以上，男女均可，大專學歷，熟悉收銀程序，熟練使用收銀系統，能夠全面處理收銀工作中的問題。

　　【崗位職責】

　　1、負責審核收銀員結賬工作是否準確、無誤；

　　2、要核對收銀員輸入的商品名稱、數量、規格、單價是否和服務員開的小單相符，有無漏輸、錯輸的現象。

　　3、檢查掛帳的房間、單位名稱是否與客人的簽字相符；

　　4、收銀員所打的折扣手續是否齊全，簽字人是否有相應折扣權限；

　　5、檢查團隊房價是否與預定單相符，散客房價是否符合折扣權限；

　　6、檢查收銀員賬單使用是否連號；

　　7、檢查收銀員有無作弊行為，做好督導工作，及時向領導反映工作中發現的問題，并積極提出改進建議；

　　8、完成領導交給的其他任務。

　　（二）、夜審工作流程

　　1、把當日各營業點交來的各種帳單、0rder單、票據的單號進行登記，檢查是否齊全。

　　2、根據酒店規定、財務規定，審核當日營業點交來的各種單據，對有疑問和有錯誤的單據向有關經辦人索取或更正。

　　3、檢查前臺、餐飲、康樂給予的優惠和酒店各部門的招待是否合乎標準，并填寫當日各營業點折扣和各部門招待報表。

　　4、打印當前狀態報表，記錄酒店當日出租房、免費房、自用房、維修房情況，并了解來店和離店賓客人數。

　　5、電腦過夜審，主要是過房費，電腦自動進行審核。電腦夜審成功后，檢查房間是否過房費，日期是否更新。

　　6、填寫收入日報表。

　　7、查崗，發現問題，及時反映問題，提出改進意風，進一步完善收銀制度，防止作弊現象。

日審崗位職責3

　　1、審核酒店各種帳單及報表,保證酒店收入的準確性、完整性。檢查結帳單是否按照規定使用。核對酒店每日營業收入日報表。

　　2、審核酒店帳單中的單位掛帳并轉應收賬款。

　　3、審核酒店前臺所做各項減帳單、雜項調整單;對于減帳收入調整,首先檢查折扣有無相關審批人的簽字批準,審查減帳原因是否清楚、合理,每筆減帳是否準確,如有不符,立即調整。

　　4、審核各房間之間收入、餐廳之間賬單有無入錯,所掛住店客賬、應收賬是否錯掛。

　　5、每日向成本控制部提供各餐廳食品收入、酒水收入明細報告,為成本率的計算提供準確的依據。

　　6、根據酒店房費收入賬目核對預定單與房價是否相符,以及審核低于正常房價的'賬單是否有授權人的簽字。

　　7、負責酒店商品實物盤點及月底商品盤點表的數據工作、營銷部銷售人員業績統計、發票領用還登記工作。

日審崗位職責4

　　執行部經理的工作指令并報告工作。

　　審核收銀員完成的各種報表，收銀員所做的報表和收銀機的清機報表、電腦報表是否一致，以及報表是否跳號。

　　審核昨日夜審員完成的`報表是否按收銀員提供的資料完成，報表是否平衡、完整。

　　審核前臺當天未結客帳的余額是否正確。

　　審核酒店營業收益情況報告表和現金結算情況報告表。

　　完成各部門收入明細表，做收入憑證。

　　檢查入住登記表上的簽字是否一致。

　　對各旅行社、掛帳單位的帳目進行整理復核，并轉送財務部催收。

　　對夜審員發現的尚未處理的問題要及時了解和處理，并將處理結果報財務部經理。

　　每日把各類報表按日期、序號存放，月末裝訂成冊。

　　認真檢查收銀工作，揭示問題，提示改進意見，杜絕弊端苗子。

日審崗位職責5

　　1、負責審核各門店上交單據的入帳情況。

　　2、負責退房客帳情況的`審核。

　　3、負責發票開具情況的審核。

　　4、負責各類單據連號使用情況的審核。

　　5、負責費用沖減單、免費房、自用房、及各類有價券卡使用情況的統計工作。

　　6、負責出具每日審核報告,并反饋審核結果到部門,做好跟進工作。

　　7、完成上級交辦的其他事宜。

日審崗位職責6

　　1、每日審核前一天收銀各班次帳單、發票、收據、班結單等原始單據,對收銀員每日賬務處理進行復核

　　2、與系統明細核對,審核收銀收費項目是否準確完整;審核現金、銀行卡、支票收入是否準確;編制每日的《日審收入日報表》郵件發財務經理

　　3、對賬務處理不當要查明原因,并匯總上報相關領導

　　4、初審vip、保險及各種特批優惠客戶的資料是否完整、有效,審核無誤后交應收款會計復核并存檔

　　5、審核發票開具是否齊全,按天整理稅控發票記錄,對不符的要查找原因并向上匯報

　　6、審核無誤的'賬單按天整理裝訂成冊并存檔

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